הורות היא אחת החוויות המספקות ביותר בחיים, אך היא גם כרוכה בהוצאות רבות. למרבה המזל, מערכת המס בישראל מכירה בכך ומעניקה הטבות והחזרי מס משמעותיים להורים. מדריך זה יסייע לכם להבין ולמקסם את החזרי המס המגיעים לכם כהורים.

זיכויי מס בסיסיים להורים

נקודות זיכוי עבור ילדים

• כל הורה זכאי ל-2.5 נקודות זיכוי עבור כל ילד עד גיל 18.
• בשנת הלידה ובשנה שלאחריה, ההורה זכאי לנקודת זיכוי נוספת.
• עבור ילדים בגילאי 6-17, ההורה זכאי ל-2 נקודות זיכוי נוספות.

חישוב נקודות הזיכוי

• כל נקודת זיכוי שווה ל-2,616 ₪ בשנה (נכון ל-2023).
• לדוגמה, הורה עם ילד בן 10 זכאי ל-4.5 נקודות זיכוי, שהן שוות ערך ל-11,772 ₪ בשנה.

הטבות מס נוספות להורים

הוצאות טיפול בילדים

• הורים לילדים עד גיל 5 זכאים לזיכוי מס עבור הוצאות טיפול בילדים.
• הזיכוי הוא בשיעור של 35% מההוצאות, עד לתקרה של 1,360 ₪ לחודש לילד.

מענק עבודה (מס הכנסה שלילי)

• הורים עובדים בעלי הכנסה נמוכה עשויים להיות זכאים למענק עבודה.
• גובה המענק תלוי במספר הילדים ובגובה ההכנסה.

הטבות מס למשפחות חד-הוריות

• הורה יחיד זכאי לנקודת זיכוי נוספת.
• במקרים מסוימים, הורה יחיד יכול לקבל את כל נקודות הזיכוי עבור הילדים.

הוצאות מוכרות נוספות להורים

הוצאות חינוך

• תשלומים למוסדות חינוך מוכרים עשויים להיות מוכרים כהוצאה.
• יש לשמור על קבלות ואישורים מהמוסדות החינוכיים.

הוצאות רפואיות

• הוצאות רפואיות חריגות עבור הילדים עשויות להיות מוכרות לצורכי מס.
• יש צורך בתיעוד מפורט ובאישורים רפואיים.

תרומות למוסדות מוכרים

• תרומות למוסדות חינוך או צדקה מוכרים מזכות בזיכוי מס של 35%.
• יש לוודא שהמוסד מוכר לצורכי מס ולשמור על קבלות.

תהליך הגשת בקשה להחזר מס

1. איסוף מסמכים:
   • טפסי 106 מכל מקומות העבודה
   • אישורים על הכנסות נוספות
   • קבלות על הוצאות מוכרות
   • תעודות לידה של הילדים
2. מילוי טפסים:
   • טופס 135 (דו"ח מקוצר) או טופס 1301 (דו"ח מלא)
   • יש למלא את כל הפרטים בדייקנות
3. הגשת הבקשה:
   • ניתן להגיש באופן מקוון או בסניף מס הכנסה
   • יש לצרף את כל המסמכים הרלוונטיים
4. מעקב:
   • בדקו את סטטוס הבקשה באתר רשות המסים
   • היו מוכנים לספק מידע נוסף אם תתבקשו

טיפים למקסום החזרי מס להורים

1. תכנון מס שנתי:
   • בדקו את זכאותכם להטבות מס בתחילת כל שנה
   • תכננו הוצאות גדולות (כמו שיפוץ בית או רכישת רכב) בהתאם
2. שמירת מסמכים:
   • שמרו על כל הקבלות והאישורים הקשורים להוצאות עבור הילדים
   • ארגנו את המסמכים באופן שיטתי לאורך השנה
3. עדכון פרטים:
   • עדכנו את מעסיקכם ואת מס הכנסה בכל שינוי במצב המשפחתי
   • וודאו שאתם מקבלים את כל נקודות הזיכוי המגיעות לכם
4. שימוש בשירותי מקצוע:
   • שקלו להיעזר ביועץ מס או רואה חשבון
   • הם יכולים לסייע במקסום ההחזרים ובהימנעות מטעויות
5. בדיקת זכאות רטרואקטיבית:
   • ניתן לתבוע החזרי מס עד 6 שנים אחורה
   • בדקו אם פספסתם הטבות בשנים קודמות